“洛克菲勒的小賬本”曾是西方家庭教育的經(jīng)典案例。此處的洛克菲勒，指的是洛氏家族的第三代成員小約翰，這位美國三十年代的大富翁，在教育子女方面同樣取得了巨大的成功，他培養(yǎng)子女理財(cái)觀念的一些方法，是中國現(xiàn)在許多富裕家庭暗自仿效的典范，卻鮮見有效仿成功者。 中
國有俗諺曰“富不過三代”，這一或許頗能迎合貧困者酸葡萄心理的社會(huì)現(xiàn)象，對(duì)富人家族而言是一種災(zāi)難，對(duì)社會(huì)公共財(cái)富的累積也是一種巨大的損失，因?yàn)樨?cái)富聚而復(fù)失、失而復(fù)聚，必然伴隨著驚人的損耗。小約翰生有五個(gè)兒子，他的一個(gè)朋友曾警告他，“任何人若有你這樣多的錢財(cái)和五個(gè)兒子，就有權(quán)利指望家里至少有四只黑羊（敗家子）�！毙〖s翰卻用小賬本的家庭教育方式破了這一“魔咒”，于是我們看到，今天洛氏家族仍舊是美國最富有的家族之一。 小約翰在兒女七八歲時(shí)就對(duì)他們進(jìn)行理財(cái)教育，每人發(fā)放一周津貼，開始是三角，后來逐漸增加到一元、二元，孩子擁有完全支配權(quán)。但父親同時(shí)有一個(gè)愿望，即這三角錢他（或她）最理想的消費(fèi)模式是既花用，又儲(chǔ)蓄和施舍，也就是暗示他們每周最好花用一角，儲(chǔ)蓄一角，捐獻(xiàn)（給教堂或慈善機(jī)構(gòu)）一角。在給孩子發(fā)放津貼的同時(shí)，還給他們一個(gè)小賬本，他們必須在上面詳細(xì)記錄自己是如何處理每周津貼的：每分錢都必須說明用途并寫明日期，每項(xiàng)開支都必須做出說明。每周六早餐之后，孩子們拿著自己的小賬本，排隊(duì)走進(jìn)父親的辦公室，接著就嚴(yán)格核對(duì)賬目和發(fā)放下周津貼。如果賬目做得好，津貼可以增加，否則就會(huì)下降。洛家的津貼、賬本制度，持續(xù)實(shí)行到孩子參加工作、掙得收入為止。津貼從一開始就比他們實(shí)際需要的要少，但孩子們可以通過幫助做家務(wù)掙得收入，例如逮到一百只蒼蠅可得一角錢，捉一只耗子可得五分錢，擦皮鞋每雙五分，后來曾經(jīng)競(jìng)選過美國總統(tǒng)的納爾遜，在9歲時(shí)就特別樂意和弟弟勞倫斯搶著擦皮鞋。
中國的許多富裕家庭，培養(yǎng)孩子理財(cái)觀念的套路招數(shù)，大概不外乎小約翰賬本的范疇，例如規(guī)定孩子洗一次碗多少錢，掃地、擦地一次多少錢，甚至考試名次也有相應(yīng)的獎(jiǎng)勵(lì)等等，耐心些的也讓孩子匯報(bào)支出情況，但時(shí)間久了，父母孩子都感到滑稽而無聊，于是又重歸孩子伸手要、老子掏腰包的老路。原因在于，中國家庭只是襲取了人家家庭理財(cái)教育的皮毛，而沒有得其精髓———深厚的文化精神傳統(tǒng)的支持。
洛氏的小賬本雖小，卻是美國富裕階層道德倫理的反映。一個(gè)人是不是上帝的選民，一是看他是否在事業(yè)上取得成功，再就是看他有沒有簡(jiǎn)樸、勤勞和施舍的美德表現(xiàn)，這是美國富裕階層及上流社會(huì)延續(xù)幾百年的文化精神土壤。據(jù)最近一項(xiàng)對(duì)美國百萬富翁的研究發(fā)現(xiàn)，美國很多富人自己花錢仍舊小心翼翼，大多數(shù)開的是平民車，穿平常衣服，用舊家具，甚至選的電話公司也常換，為的是找到更便宜的服務(wù)。美國富豪艾恩曾經(jīng)說過，“當(dāng)我買到一樣?xùn)|西，花的錢比別人少，我便會(huì)像中彩一樣樂不可支�！钡麄兘o社會(huì)捐款卻爭(zhēng)先恐后、慷慨大方。因?yàn)樵诿绹�，人們談�(wù)撘粋�(gè)體面的富人，很少談他住什么房子，怎么花錢，而更多看他給社會(huì)作了什么貢獻(xiàn)，捐了多少錢。
洛氏的小賬本必須放置在這樣的文化精神背景下才有可以借鑒的意義。例如嚴(yán)格的津貼發(fā)放制度是在養(yǎng)成孩子節(jié)儉的習(xí)慣；津貼要拿出三分之一用于捐獻(xiàn)，是在培養(yǎng)孩子從小就有一種回報(bào)社會(huì)、貢獻(xiàn)社會(huì)的心理；每筆錢的花費(fèi)都有來歷是讓孩子知道，在消費(fèi)時(shí)不能忽略每一分錢的價(jià)值，也就避免了以后稀里糊涂的奢侈浪費(fèi)；做家務(wù)掙得收入，除了培養(yǎng)孩子勤勞的習(xí)慣外，還有一種你必須通過勞動(dòng)而非消費(fèi)才能獲得自身價(jià)值的思想在里面。旅美作家薛涌認(rèn)為，“中國的許多富人只用財(cái)富界定自己的地位，缺少道德意識(shí)和社會(huì)責(zé)任，因而就沒有任何精神傳統(tǒng)對(duì)其窮奢極欲進(jìn)行制約”。在中國，“擺闊”、“斗富”、奢侈消費(fèi)是一種顯示身份地位的歷史傳統(tǒng)，“衣錦夜行”，有錢而不顯擺出來，豈不太虧太冤了？流風(fēng)所及，在現(xiàn)代家庭教育上，也自然是以讓孩子生活得像個(gè)小皇帝一樣為榮，于是讓孩子上貴族學(xué)校，穿名牌衣服，月消費(fèi)幾千元，在家長就是一件很有面子的事情。在這樣一種文化背景下，利用洛氏小賬本的方式培養(yǎng)孩子的理財(cái)觀念，恰是驢唇不對(duì)馬嘴，怎么可能仿效成功呢？那也就只能“眼見他起高樓，眼見他樓塌了”，財(cái)富的累積愈發(fā)成為一種短期行為，惡性循環(huán)之下，“富不過三代”成為一種牢不可破的定律。
另外，中國很多父母都有一種補(bǔ)償心理。我有一位朋友，家境還算富裕。他認(rèn)為自己小時(shí)候過得太苦了，現(xiàn)在生活富裕了，要在兒子身上得到補(bǔ)償，于是就讓孩子可著勁兒地?cái)[譜�！俺詨�、穿夠、玩夠”是他家庭教育的“三夠”政策。他那孩子都十五六了，學(xué)習(xí)成績(jī)幾乎門門紅燈，長得倒是高高大大、溫順善良，但自理能力奇差，這把年紀(jì)了還讓媽媽洗襪子。父母在這樣一種補(bǔ)償心理驅(qū)使下，又怎么可能對(duì)孩子進(jìn)行嚴(yán)格的理財(cái)教育？
小約翰曾經(jīng)親自教兒子縫補(bǔ)衣服，還有如何疊衣服而不出現(xiàn)皺紋的竅門，稍大后再教烹調(diào)和縫紉之術(shù)。后來納爾遜競(jìng)選總統(tǒng)，在飛機(jī)上褲子后縫突然裂開了，于是這位家財(cái)億萬、身為共和黨總統(tǒng)候選人的人物，在眾目睽睽之下，悠然自得地從隨身攜帶的一個(gè)針線包里找出針線，自己動(dòng)手縫補(bǔ)了起來。他的父親小約翰曾經(jīng)說過，“一個(gè)混亂的頭腦是未經(jīng)訓(xùn)練的頭腦”，從這句話同樣可以看出洛氏小賬本內(nèi)涵的金錢觀念：金錢是用來做事情的，而不是用來炫耀、顯擺自己身份地位的工具。 王玉環(huán)
